К.
ф.-м. н. Іванов Р. В., Іванов К. Р.
Дніпропетровський
національний університет імені Олеся Гончара (Україна)
ФІНАНСОВО-ЕКОНОМІЧНА БЕЗПЕКА ДОМАШНІХ ГОСПОДАРСТВ
ЯК СУБ’ЄКТІВ ГОСПОДАРЮВАННЯ
Відомо,
що домогосподарство, як один з основних економічних агентів, є головним
джерелом інвестування і стимулювання розвитку реального сектора економіки.
Не
зупиняючись на особливостях таких понять, як «родина», «домогосподарство» і
«домашнє господарство» відзначимо, що «домашнє господарство» трактується як
господарська одиниця, яка забезпечує економіку ресурсами та використовує
отримані за них кошти для придбання товарів та послуг для задоволення
матеріальних потреб [1].
Можна
стверджувати, що тип, місце та роль домашнього господарства в економіці
зумовлені його функціями, серед яких основними є: відтворювальна, виробнича, споживча та заощаджувальна [2].
Але, на нашу думку, однією з базових є
виробнича функція, яку можна розглядати як зовнішню, у випадках представлення
домогосподарством на ринок ресурсів власних факторів виробництва та внутрішню,
коли мова йде про господарсько-побутову діяльність [3].
При
цьому зовнішня виробнича функція може мати пасивний характер, зокрема, у формі
виконання умов угоди найму робочої сили та активний, під час
індивідуально-трудової та приватнопідприємницької діяльності,
індивідуально-сімейної торгівлі, фермерства та ін. [2].
З
огляду на перелічені факти можна стверджувати, що домашні господарства є не
лише суб’єктами ринкових відносин, але й в окремих випадках повноцінними
суб’єктами господарювання. Зокрема, відзначимо, що у 2012-2016 рр. в Україні частка прибутку та
змішаного доходу в доходах домашніх господарств поступово збільшувалась з 20 %
до 23 %, що супроводжувалась збільшенням частки податків на прибуток та
змішаний дохід в загальних витратах домогосподарств з 4,7 % до 7 %, а частка податків на поточні доходи, майно та інші
поточні трансферти зросла з 6,5 %
до 8,5 %, що свідчить про непропорційне зростання податкового навантаження та
компенсувалось, зокрема, зниженням частки внесків на соціальне страхування з 1,3 % до 0,1 % [4].
У цьому контексті під «економічною безпекою домогосподарства»
будемо розуміти «стан, що дає змогу
зберігати стійкість до внутрішніх і зовнішніх загроз, і здатний задовольняти
потреби» [5], а під фінансовою безпекою
домогосподарств слід розуміти «систему фінансово-економічних відносин,
що забезпечує стан захищеності фінансів домашніх господарств від зовнішніх та
внутрішніх загроз і небезпек у процесі їх життєдіяльності» [6].
Головною
умовою забезпечення фінансової безпеки домашнього господарства є
виконання рівності рівняння
балансу доходів-видатків [6]
,
(1)
де − дохід; − споживання; − заощадження; − податки, що реалізується або за рахунок збільшення
дохідної частини, або на підставі корегування
складових його правої частини.
Найбільш
тривіальною пасивною стратегією є зменшення величини заощаджень в поточних
витратах. Зокрема, за
2010-2016 рр. відбувалось зменшення частки не фінансових (з 5 % до
3 %) та фінансових (з 10 % до 0,2 %) активів домашніх господарств при зростанні частки витрат
домогосподарств на придбання товарів та послуг з 76 % до 87 % [4].
Природним
наслідком такої економічної поведінки є поступове виснаження ресурсів
домогосподарства. Так на сьогодні майже 99 % домогосподарств в Україні,
вичерпавши свої ресурси (збереження), формують споживчі видатки виходячи з
величини поточного доходу, що супроводжується переходом на споживання товарів
більш низької якості, що негативно впливає на рівень їх задоволеності.
У цей же час заощадження домогосподарств є джерелом
інвестицій, що мотивує окремих дослідників виділяти інвестиційну функцію або
синтезувати ощадно-інвестиційну функцію домогосподарств [7].
При цьому, характерні риси інвестиційної поведінки
домогосподарств здебільшого супроводжуються присутністю домогосподарств в
якості суб’єктів на валютному та фондовому ринках, ринку банківських послуг, та
функціонуванням в якості суб’єкту господарювання. Але часто домогосподарства не мають змоги
зробити оптимальний вибір у фінансовій або приватнопідприємницькій сферах через
відсутність або недостатність освіти, кваліфікації, досвіду при аналізі
масштабної та складної інформації [6].
Як
відомо домашні господарства можуть бути власниками таких факторів виробництва,
як земля, капітал, робоча сила (праця), що знаходиться у прямій функціональній
залежності від величини людського капіталу, який в сучасній економічній теорії
розуміють як вроджені і «сформовані у результаті інвестицій та накопичені
людиною запаси здоров’я, навичок, здібностей, мотивації, які ведуть до
зростання кваліфікації працівника, доцільно використовуються у певній сфері
суспільного виробництва, сприяють зростанню продуктивності та якості її праці,
що призводить до зростання заробітків даної людини» [8].
В
роботі [9] було запропоновано двофакторну модель сумісної динаміки рівня
доходів домашнього господарства та величини його людського капіталу. У
припущенні, що діяльність домогосподарства спрямована на
зростання величини людського капіталу за рахунок інвестицій частки доходів було
встановлено, що у випадку, коли мотивуючим фактором зростання людського
капіталу є відхилення наявної величини людського капіталу від бажаної (знання
заради знань) у відсотковому співвідношенні, стратегія домогосподарства є
ефективною з точки зору зростання рівня доходності в довгостроковому
періоді, тобто здатна забезпечити стійкий рівень задовільного функціонування.
Таким чином, можна стверджувати, що в умовах економічної нестабільності підвищення рівня освіти та кваліфікації за рахунок інвестування власних кошти в людський капітал або участі у державних програмах підвищення кваліфікації (перепідготовки) у короткостроковому періоді може сприяти позитивній динаміці дохідної і, зокрема, інвестиційної поведінки домогосподарств та позитивно впливати на їх фінансово-економічну безпеку.
Список
використаних джерел:
1.
Жеребин
В. М. Экономика домашних хозяйств / В. М. Жеребин, А. Н. Романов. – М. :
Финансы, 1998.
2.
Попов М. В.
Сущность и функции домашних хозяйств в современной отечественной экономике / М.
В. Попов // Известия ВГПУ. – 2013. – № 3 (78). – С. 81–84.
3.
Гирник
В. Ю. Домашние хозяйства в современной экономической системе / В. Ю. Гирник //
Сибирский торгово-экономический журнал. – 2011. – № 12.
4.
Доходи та витрати населення ; Державний комітет статистики України
[Електронний ресурс]. – Режим доступу : http://www.ukrstat.gov.ua
5. Твардовська Л. М.
Проблема визначення економічної безпеки домашніх господарств в умовах ринкової
економіки / Л. М. Твардовська, Ю. В. Півняк, М. В. Чабаненко // Наукові записки
Національного університету «Острозька академія». Сер.: Економіка. – 2012. –
Вип. 19. – С. 226–229.
6. Зварич М. С.
Теоретичні підходи до визначення сутності фінансової безпеки домогосподарств /
М. С. Зварич // Наук. Вісник Херсонського державного університету. – 2015. – № 15.
– С. 130–133.
7. Гончарова С. Ю.
Науково-методичні підходи щодо визначення сутності домогосподарства та його
ролі в економіці / С. Ю. Гончарова, І. В. Буряк // Вісник ОНУ імені І. І.
Мечникова. – 2016. – Вип. 4 (46). – С. 135–139.
8. Дятлов С. А. Теория человеческого капитала / С. А.
Дятлов. – СПб. : Кронверк, 1996.
9. Іванов Р. В.
Двофакторна модель раціональної дохідної поведінки домогосподарства / Р. В.
Іванов // Бізнес Інформ. – 2015. – № 2. – C. 108–112.