WEB-ресурс научно-практических конференций

К.э.н. Дорошенко А.Г., к.э.н . Дорошенко Н.А.

Харьковский Национальный Университет имени В.Н.Каразина Институт экономики и международных отношений

ПУТИ СОВЕРШЕНСТВОВАНИЯ КРЕДИТОВАНИЯ БАНКАМИ УКРАИНЫ

Развитие рыночной экономики, повышение эффективности ее функционирования, создание необходимой инфраструктуры невозможно обеспечить без использования и дальнейшего развития кредитных взаимоотношений. Постановка данной задачи обусловлена тем, что для обеспечения устойчивого и эффективного развития банковского сектора актуализируются проблемы, связанные с развитием конкуренции на рынке банковских услуг, формированием долгосрочной ресурсной базы и совершенствованием кредитования (в частности, ограниченный объем ресурсов, выделяемых для кредитования, слабая диверсификация кредитного портфеля, недостаточное развитие управленческой информации). В связи с повышенной конкуренцией на кредитном рынке банк должен структурировать кредитование так, чтобы минимизировать подверженность выявленным рискам, обеспечить необходимую доходность и соответствие кредитного договора принципам кредитной политики, а также правильно оформить документы и осуществить перечисление средств.

В ходе совершенствования кредитования банкам следует обратить внимание на следующие основные направления:

1. Необходимо существенно повысить качество кредитных договоров . Главным недостатком кредитных договоров является их формализм, о чем свидетельствует значительный объем пролонгированных и просроченных ссуд. Согласно официальных данных НБУ сумма просроченной и сомнительной задолженности по кредитам в банковской системе Украины за 2007 год выросла на 794 млн .г рн . и на 01.01.2008 составила 7883 млн.грн . в частности просроченная задолженность - 4659 млнг.грн ., и сомнительная - 3224 млн.грн . В экономическом плане кредитные договора не содержат действенных мер по предотвращению просрочки платежа по основному долгу и процентам за кредит; в правовом отношении кредитные договора не позволяют обеспечить возврат выданных ссуд.

2. Поскольку управление рисками является частью практического менеджмента, оно требует постоянной оценки и переоценки принятых решений. Контроль за кредитным риском конкретного заемщика необходимо осуществлять в течение всего периода с момента заключения кредитного договора до момента погашения.

Выделим основополагающие принципы проверок:

- Периодическая проверка всех видов кредитов;

- Проверка всех важнейших условий по каждому кредитному договору (в числе прочих проверка реального графика платежей заемщика на предмет соответствия плановому графику; качества и состояния обеспечения по кредиту; оценки изменения финансового положения и прогноз по ее изменению);

- Наиболее частая проверка крупнейших кредитов и т.п.

3. В целях минимизации рисков необходимо сочетать в кредитном портфеле, а также при кредитовании конкретного заемщика различные формы обеспечения .

Предлагаем следующее ранжирование видов обеспечения по убыванию степени надежности (в основе - фактор ликвидности):

I . Залог вкладов, находящихся в банке, который предоставил кредит;

II . Гарантии, векселя банков / крупнейших компаний или предприятий с авалем банков / крупнейших компаний ( предварительно проводится анализ текущего состояния эмитента векселей);

III . Гарантии и аккредитивы первоклассных иностранных банков;

IV . Ценные бумаги предприятий, компаний (облигации, акции), котирующихся на биржах;

V . Товар в обороте (при условии его ликвидности на рынке);

VI . Поручительства третьих лиц (при предварительном анализе состояния поручителя);

VII . Недвижимое имущество и прочие основные средства.

4. Рекомендуется самостоятельно сформировать штат специалистов, способных осуществлять адекватную оценку закладываемого имущества, наладить механизм информирования банками друг друга о финансовом состоянии клиентов, выдающих гарантии, или обращающихся в другой банк за ссудой. Внедрение в практику трехуровневой организации кредитной работы позволит повысить качество и производительность за счет разделения различных видов деятельности, отделить функцию по продаже банковских продуктов от функции оценки рисков, устранить возможное влияние клиента на сотрудников, которые непосредственно производят анализ кредитного предложения.

5. Ключом к построению эффективной системы управления кредитом является правильная оценка и контроль индивидуальных отношений с заемщиком, а также в осмотрительном подходе к управлению кредитным портфелем. Одним из перспективных методов управления кредитами следует считать тесное сотрудничество с клиентом после выдачи кредита, оказание консалтинговых услуг по составлению финансовой отчетности клиента, оптимизации налогооблагаемой базы, помощи в решении проблем дополнительного финансирования, привлечения долгосрочных ресурсов для инвестиционных проектов. Все эти меры направлены на постоянный контроль текущего состояния заемщика, предупреждение первых признаков банкротства. Банкам следует обратить внимание на необходимость оценки суммарной задолженности клиента перед банком.

6. Особое внимание следует обратить на понятие культура политики кредитования , которая предполагает определенный образ мышления и представление о нормах и ценностях банковской деятельности (например, не кредитовать сделки с оружием, не финансировать те или иные политические движения, секты, опыты и т.п.) Помимо профессионализма важное значение приобретает уровень банковского сервиса и предоставляемых консультаций, менталитет сотрудников, их готовность оказать клиентам услуги, дружелюбие. Наличие культуры кредитного процесса является дополнительным преимуществом банка, дающим возможность завоевать более выгодную конкурентную позицию.