WEB-ресурс научно-практических конференций

К.э.н . Жоламанова М.Т.

АЭУ – Евразийский институт рынка, г. Алматы , Казахстан

АНАЛИЗ АКТИВНЫХ ОПЕРАЦИЙ КОММЕРЧЕСКИХ БАНКОВ КАЗАХСТАНА

Активные операции коммерческих банков представляют собой использование собственных и привлеченных (заемных) средств, осуществляемое банками в целях получения прибыли при одновременном соблюдении законодательных норм, поддержании необходимого уровня ликвидности и рационального распределения рисков по отдельным видам операций. Очевидно, что чем выше эффективность активных операций, проводимых банком, тем больше он получает доходов, и, как следствие, является более устойчивым финансовым институтом. Поэтому повышение эффективности активных операций, проводимых банками, является одной из наиважнейших задач их деятельности в любой стране и в любых экономических условиях развития общества, поскольку очевидно, что успех деятельности банка как финансового института во многом зависит от получения соответствующих доходов при сохранении достаточного уровня ликвидности. Однако в условиях современного развития банковской системы в Казахстане вопрос эффективности активных операций приобретает особое значение, так как наблюдается снижение рентабельности банковских операций и ухудшение общей ликвидности банков, речь идет не просто о получении (неполучении) банком достаточного размера прибыли, а о самой возможности функционирования банка как кредитного учреждения.

За 2011 год размер совокупных активов банков второго уровня по сравнению с аналогичным периодом 2010 года увеличились на 790,3 млрд. тенге или на 6,6%, банковские займы и операции «обратное РЕПО» за рассматриваемый период также увеличились на 1 359,6 млрд. тенге или на 15,0%, резервы (провизии) по займам, сформированные в соответствии с требованиями уполномоченного органа увеличились на 562,3 млрд. тенге или на 21,3% [2].

Тогда как за 2010 год размер совокупных активов банков Республики Казахстан с учетом сформированных провизий (резервов) вырос на 3,44% до 12 031,5 млрд .т енге. тенге (валютный эквивалент – 81 300 млн.долл. США). Следовательно за 2011 год рост размера совокупных активов отечественных банков увеличились на 3,2% в относительном выражении.

В структуре активов банков   большую долю занимают требования к клиентам (52,0%), начисленные доходы, связанные с получением вознаграждения (8,8%), прочие ценные бумаги (5,9%) в 2011 году. Соответственно, в течение 2010 года прирост активов в основном обеспечивался приростом требований к клиентам – на 4,2%, начисленных доходов, связанных с получением вознаграждения – на 19,9%.

Помимо общего увеличения размера активов, произошли значительные изменения в структуре активов. В частности, произошел значительный рост требований к клиентам на 249 млн. тенге, или в 1 раз, в валютном эквиваленте – в 0,7 раза, размер начисленных доходов на 174,6 млн. тенге или 19,9%. Незначительное снижение наблюдается по корреспондентским счетам, межбанковским депозитам, операциям «обратное РЕПО» с ценными бумагами.

В целом, за 2010 год размер активов подлежащих классификации, вырос на 4,11% до 12 031,2 млн. тенге, в том числе требования к клиентам – на 19,9 % до 6 137,0 млн. тенге.

Общая сума обязательств банков второго уровня за 2010 года уменьшилась на 14,5% до 10 715,2 млн. тенге или 72 495 тыс. долл. США (на начало 2010 года – 84 710 тыс. долл. США). Положительная динамика отмечена по всем видам обязательств.

Наиболее существенное влияние на уменьшение обязательств оказало снижение обязательств перед клиентами. Так, операции «РЕПО» с ценными бумагами увеличились на 7,9% до 577,0 млн. тенге, при этом доля выпущенных в обращение ценных бумаг в сумме совокупных обязательств банковского сектора за 2011 год увеличилась с 10,3% до 14,2%.

В результате приватизации государственной доли в ряде банков, количество банков с полным участием государств уменьшилось с 5 до 1, еще в 2-х банках доля государства в уставном капитале составляла менее 100 процентов.

Присутствие   на казахстанском финансовом рынке дочерних иностранных банков свидетельствует о достаточно благоприятном инвестиционном климате в Казахстане и прозрачности его банковской системы.

Кроме того, ряд банков республики получил достаточно выгодный доступ на мировые рынки капитала, способствуя интеграции экономики республики в международные хозяйственные связи. В 2004 году процесс консолидации и оздоровления банковского сектора обусловил сокращение общего количества банков второго уровня до 36, но на сегодняшний день это количество увеличилось до 38 [2].

Размер активов и условных обязательств, подлежащих классификации за 2011 год увеличился на 1 318,1 млрд. тенге или на 9,5%. Провизии по активам и условным обязательствам (сформированные по требованиям уполномоченного органа) уменьшились на 435,2 млрд. тенге или на 10,6%.

Ссудный портфель банков второго уровня РК увеличился за 2011 год на 1 377,0 млрд. тенге или на 15,2%. Стандартные займы увеличились на 301,3 млрд. тенге (12,6%), сомнительные увеличились на 621,3 млрд. тенге (12,8%), безнадежные увеличились на 454,4 млрд. тенге (25,0%). Видим увеличение не только объема ссудного портфеля, но и ухудшение его качества, если стандартные кредиты увеличились на 22%, то объемы безнадежных и сомни тельных кредитов увеличились на 78 %, что вызывает тревогу за устойчивость и ликвидность банковской системы страны.

Вместе с тем объемы провизии по займам, сформированным по требованиям уполномоченного органа, увеличились на 530,5 млрд. тенге или на 18,9% [2].   Тогда как объемы безнадежных кредитов за этот же период увеличились на 33%. Следовательно, провизии сформированные банками, не могут покрыть объемы не только сомнительных, но даже безнадежных кредитов.

Многие банки испытывают трудности в работе с проблемными займами. Невозврат кредитов во многом разъясняется также слабым контролем банков при их выдаче и использовании. Надо иметь в виду, что даже при выдаче кредитов под самый надежный залог нельзя пренебрегать оценкой кредитоспособности заемщика. Это обязано быть краеугольным камнем кредитной политики любого банка.

Развитие в Казахстане инвестиционной деятельности, связанной с недвижимостью, в значимой мере  отстает от уровня  развития данной сферы  в развитых странах, но процесс, происходящий в настоящее время в экономике Казахстана, дозволяет прогнозировать  рост активности  на рынке инвестиций в недвижимость.

Следует отметить также, что в перспективе, банки будут осуществлять  управление имуществом  по доверенности и завещанию  по примеру западных государств, а имущество достигнет определенных размеров и будет находиться в частных руках, что дозволит квалифицированно распоряжаться, в том числе через посредничество банков.

Выход как раз заключается в том, что  банки обязаны научиться  зарабатывать на классических банковских операциях. Чтоб называться банком  денежному институту нужно воспринимать депозиты, выдавать кредиты, проводить расчеты и оказывать денежные консультации  своим клиентам. А выбор  того либо другого из более перспективных направлений развития активных операций дозволит коммерческим банкам  улучшить свою деятельность.

Развитие активных операций коммерческих банков исходя из со­ображений ликвидности, прибыльности и приемлемого допу­стимого распределения рисков должно происходить при строгом со­блюдении имеющихся законодательных актов, регулирующих соот­ветствующие стороны банковской деятельности, которые прямо или косвенно воздействуют на возможности банков осуществлять вложения сре дств в т е или иные виды активных операций. Такие по­ложения могут иметь характер обязательных для всех банков ука­заний, касающихся проведения или дальнейшего развития активных операций в целом или их отдельных видов, разрешений на осущест­вление отдельных видов операций, а также специфических законо­дательных мер, направленных на стимулирование или ограничение отдельных видов операций путем оказания централизованного воз­действия на уровень их прибыльности, риска или ликвидности.

Наряду с общим контролем за объемом банковского кредита в практике банковского регулирования распространено ограничение вложений банков в недвижимость, в капитал различного рода ком­паний и фирм, ценные бумаги (как в целом, то есть по сумме, так и по видам ценных бумаг), а также размера денежной наличности в кассе и общего уровня ликвидности банковских операций.

Возможность системы коммерческих банков осуществлять свою деятельность умело и в полном соответствии с нуждами и экономическими целями государства во многом зависят от эффективности управления ей. Управление любой организованной деятельностью должно быть квалифицированным, и операции коммерческих банков не составляют исключения. И если мы хотим, чтобы банковская система была устойчивой, растущей, легко приспосабливающейся и способной удовлетворять потребности общества, коммерческие банки должны осуществлять свои операции соблюдая необходимую осторожность, особенно в настоящее время в условиях нестабильной экономической ситуации.

Список использованных источников:

1. Электронный ресурс. – Режим доступа: http :// www . afn . kz

2. Электронный ресурс. – Режим доступа: http :// www . nationalbank . kz